Условие
Сравните фактический объем производства с планом, предыдущими годами, базисным годом. Для этого рассчитайте возможные относительные показатели динамики. По результатам расчета сделать выводы, объяснить возможные причины невыполнения плана. Выпуск продукции на предприятии за 6 лет, у.е. Годовой план по факту 35623 35020 Первый 36726 37525 Второй 38123 40250 Третий 41525 41950
Решение
годовой план Факты Выполнение плана, % Базовый темп роста, % Рост сети, %
Базовый 35623 35020 98,31
Первый 36726 37525 102,18 107,15 107,15
Прочие 38123 40250 105,58 114,93 107,26
Третий 41525 41950 101,02 119,79 104,22
Выполнение производственного плана:
ВП = Вф/Вп*100%,
Где Vf – фактический выход
Вп – плановый выпуск
Базовая скорость роста:
Трб = В/Вб * 100%
Выдано в отчетном году
Wb – производство в базовом году
Цепная скорость:
Тпр = В/Вп * 100%
Vp – производство в предыдущем году
Вывод: в базовом году выполнение плана составило 98,31%, в последующие годы план перевыполнялся